自1998年以来，雇主未经允许就可以入学401（k）计划。唯一的收获是：雇主必须通知他们，将要扣除薪资，他们可以选择退出。该计划被称为自动招生，去年夏天，内部税收局裁定计划发起人可以加强他们认为他们认为在401（k）帐户中节省太少的员工的贡献。最新的增强称为自动升级。
国税局的较早指南表明，雇主选择以3％的默认率实施自动入学起始雇员捐款。但是，在最近的国税局裁决之后，赞助商可以在规定的限制内提高预扣和公司匹配率。美国国税局仅要求将雇员告知变更并允许合理的时间拒绝。
宾夕法尼亚大学沃顿商学院的公共政策副教授布里吉特·马德里安（Brigitte Madrian）指出：“大多数人确实可以掌握他们应该节省多少。”“大多数计划参与者认为应该是薪水的10％到15％。但是他们告诉您他们实际上储蓄少。”
一旦员工加入计划，他们很可能会留下来。这种无所事事的趋势支持预扣的增加。Merrill Lynch＆Co。401（k）产品开发负责人黛安·塔尔伯特（Diane Talbot）指出：“自动升级会利用我们试图对抗的事情 - 参与者惯性。”
Hewitt Associates的参与者研究主任Lori Lucas说：“今天，没有太多的赞助商使用自动升级，但这是一种强大的新兴趋势。”
Vanguard退休研究中心的负责人斯蒂芬·乌特库斯（Stephen Utkus）说：“我有一种自动升级的用户往往是高薪公司。”他说，选择匹配的雇主“可以负担得起更高比赛的费用。”
遇到ERISA反歧视标准的计划发起人可能会发现自动升级是一种遵守的简单方法。该规则要求，雇员的捐款属于所有者和经理人的一定百分比。由于预计自动升级将提高低级工人的贡献，而低级工人往往以低于同事的价格节省，因此它应该有助于保持计划的平衡。
Vanguard在其自动升级计划中有两个计划赞助商客户，称为“一步”，并表示正在考虑10到20个潜在客户。T. Rowe Price Associates和Hewitt也提供服务。
“自动升级代表了传统方法的认可 - '让我们发送更多的通信！'- 还没有成功。” Vanguard's Utkus说。因此，新系统应提高退休储蓄。