你很少看到“对冲基金”和“无力支付”但是，美国证券交易委员会上周宣布，它解决了两名个人在2007年4月23日宣布阿斯利康将收购Medimune之前进行投资的内幕交易指控。
据监管机构称，詹姆斯·赛尔夫（James Self Jr.）是新泽西州一家制药公司的业务发展执行董事（该公司华尔街日报前对冲基金经理斯蒂芬·戈德菲尔德（Stephen Goldfield）透露了即将进行的合并。这对夫妇最初是在1994年至1996年期间在沃顿商学院（Wharton School of Business）攻读高管MBA课程时认识的。
据美国证券交易委员会（SEC）称，Goldfield在购买了17000份Medimune看涨期权和255000股该生物技术公司的股票后，赚了约1400万美元。2007年4月23日宣布收购后的四个营业日内，Goldfield完全结束了MEDI的职位，实现了13美元，利润978752元。
在不承认或否认SEC指控的情况下，戈德菲尔德同意吐出13978752美元的利润，并支付2666275美元的预判利息，共计16645027美元。
然而，根据和解协议，美国证券交易委员会表示，根据戈德菲尔德在其财务状况表中的宣誓声明以及向员工提供的其他材料，他只需支付60万美元赛尔夫同意支付5万美元。请记住：如果SEC认为个人无力支付，则免除这些罚款和相关款项并不罕见。
那么，在他收获这些收益后的三年多时间里，1400万美元发生了什么？令人难以置信的是，根据证交会的投诉，截至2007年5月31日——在兑现其Medimune股份五周后——戈德菲尔德通过积极交易指数看跌期权失去了所有利润。
这是证交会的说法。
因此，不仅是戈德菲尔德——这个名字有多讽刺？——天真到认为他会通过这种厚颜无耻的交易逃过一劫。他的行为也突显出他实际上是一个伪装成华尔街人士的大赌徒。他们中可能有比我们意识到的更多的人。除了，大多数人不愿意在监管机构留下这样的书面记录。