在一个越来越不像父亲一样的私人工作文化中，雇主将向雇员提供有保障的退休金的风险转亚慱体育app怎么下载移到雇员身上并不奇怪。
到2008年，雇主已将所有计划覆盖的50%员工中，除了31%的人以外，全部从“固定收益”计划转移到“固定缴款”计划。在“固定缴款”计划中，无论雇主是否缴纳缴款，员工主要依靠自己的储蓄。与1980年相比，这些工人中有83%享受着每月稳定收入的退休前景。雇主不应该为雇员的退休储蓄，而应该把钱存起来。然而，从1998年到2008年，雇主为新员工提供的退休计划成本仅下降了10%。
研究人员发现，控制养老金缴款金额和方向(在提供的基金选择范围内)的DC参与者在信贷危机后受到了不稳定的股市行为的动摇，对他们的储蓄能否维持或维持退休生活失去了信心。因此，他们没有按计划退休。根据雇员福利研究所(EBRI)汇编的数据，约36%的DC参与者选择在65岁时不退休，这比1991年仍在工作的11%高出了三倍。EBRI在《2011年退休信心调查:信心降至纪录低点，反映新常态》(The 2011 Retirement Confidence Survey: Confidence Drops to Record low, reflection ' The New Normal)中报告称，绝大多数人这样做是出于财务上的担忧。由于这些年龄较大、收入可能较高的工人继续享受医疗保健和雇主提供的其他工人福利，计划的发起人需要解决方案来帮助DC参与者提高储蓄并退休。
保德信金融集团(Prudential Financial)的退休业务部门提议，计划保荐人应将最低提款保障福利(GMWB)纳入界定缴款计划(Defined Contribution plans)。保障部分的目的是提供退休人员可以得到保障的收入水平。保诚集团援引自己的消费者调查显示，三分之二的受访者说，有保障的终身收入(可以选择退出)将是“有吸引力的”。
“GMWBs…可能会降低计划参与者达到相同退休收入水平所需的资产水平，”保诚集团还在其委托撰写的题为《雇主在转变中失去了什么:从固定收益到固定缴款计划……以及如何找回它。保诚集团表示，通过“将固定缴款参与者的长寿风险集中起来……让他们能够帮助管理未来更大的劳动力规划挑战。”
该计划的参与者在退休前5到10年左右启动GMWB选项，收取一定费用，这为他们创造了收入基础。保诚表示，该基数将随着定期缴款、每年的“增加”和市场升值而增长，这将“决定参与者未来退休收入的保证水平”。退休参与者可以获得基础的一定比例，比如5%，终身受益。
然而，并不是所有的计划提供者都支持这种方法。Vanguard退休研究中心负责人史蒂夫•乌特库斯(Steve Utkus)最近在给美国劳工部(department of Labor)和财政部(department of the Treasury)做报告时列出了此类计划的缺陷。Utkus说，这样的“年金”产品可能是“许多赞助商和顾问都难以理解的复杂结构”。
GMWB合同“不能转让给其他保险公司，如果雇主认为该保险公司从受托人的角度来看不再合适。”由于大多数计划的参与者在退休时留下了一个计划，并对资产进行了滚动，Vanguard担心“参与者将支付担保，然后离开合同，失去价值。”Utkus允许这样做，“如果参与者转入IRA，一些保险公司提供同等的IRA合同，可以保留担保。”不过，他补充称，“它们的收费往往更高。”
根据Vanguard的年度DC数据，目前有超过6000万美国人享受DC计划，资产总额达到4万亿美元。《美国如何储蓄:2011年》基于2010年的记录数据，根据Vanguard机构投资者集团董事总经理r·格雷戈里·巴顿(R. Gregory Barton) MD的说法，该数据发现“平均参与者的账户余额现在已经恢复”，“2010年底达到了1999年以来的最高水平”。亚博赞助欧冠
他们能否在合同保障中找到安宁，可能取决于大量的细则和复杂的条款。但对于一个愿意简化语言、加强担保的供应商来说，这样的市场规模似乎是一个超级肥沃的领域。